קרנות טיפול

כל חברה משתמשת בסיסי הון חוזר. האחרון של המטרה הפונקציונלית שלה מחולק טיפול במחזור נכסים יצרניים. על ידי טיפול ההקרנות כוללות את המרכיבים הבאים:

- מוצרי סחורות מאוחסנים במחסן;

- במזומן ;

- מוצרי סחורות שנשלחו (סחורה בהעברה);

- משאבים כספיים נמצאים בהתנחלויות עם צרכנים של מוצרים מסחריים.

לעתים קרובות קרנות טיפול, אשר נמצאות בצורה של מזומן, ללבוש צורות שונות:

- מכשירים פיננסיים (במקרה זה, הם עשויים להיות בחשבונות בבנקים או במוסדות פיננסיים אחרים, במכתב אשראי או ניירות ערך);

הכספים מוחזקים ישירות במזומן או ביישובים עם קבלנים -.

עבור ניהול מזומנים תפעולי מקסימלית נקבע לפי הזמן של הטיפול שלהם ואת הגודל האופטימלי של הנפח, פיק ניתוח תזרים מזומנים וחיזוי.

בסחורות טיפול בקרנות הדרך מחולקים לקבוצות:

- מוצרים שעליו תנאי תשלום שטרם התרחשו;

- מוצרים שעליו תקופת התשלום פגה;

- מוצרים אשר נמצאים במשמורת של הרוכש.

טיפול קרנות שבטופס של חייבים מורכבים חוב:

ספקים, אשר פגו תנאי תשלום -;

- כל הגורמים המדווחים ;

- רשויות המס (כאשר היה תשלום יתר של מסים, תשלומי חובה שמתבצעים התקציב בצורה של תשלום מראש);

- חייבים על חובות ותביעות במחלוקת.

כל חייבים בהכרח מסיטת כספים מן המחזור, ובכך להקטין את היעילות של השימוש שלהם, אשר עשוי להוביל את החברה למצב הכספי הקשה. רמתו קשורה ישירות למערכת החיוב שאומצה על ידי החברה, את מגוון מוצרים ואת מצב דומה של רוויה של מוצרים בשוק. החלקה של כל מבנה זרימת כספים לעתים קרובות למדי גדולים, ולכן דורשת שליטה קשה, קבעה. ניהול חוב זה מספק שליטה על ארגון שירותים הפיננסיים אחראי מהירות מחזור כספים אלה בחישובים הרלוונטיים.

מאז טיפול קרנות - הוא כסף השקיע במניות של מוצרים סחירים סיימו; כבר נשלח אך לא שילם עבור; קרנות בהתנחלויות עם החייבים, הם קשורות האחת לשנייה לתהליך של זרימת הסחורות. קרנות אלה אינן תורמות את עלות הסחורה, והם ישירים הנושאים שלה. כל תנועות ההון החוזר הינו תהליך חד מתמיד. בסוף מחזור הייצור, לאחר הייצור של מוצרים סחירים, כמו גם יישומו של הערך השלם של נכסים אלה יפוצו בצורה של הכנסות ממכירת מוצרים (שירותים, עובד).

קרנות טיפול נמצאות בתנועה מתמדת, ולכן, לספק אמצעי מעגל. כאשר זה קורה כל הזמן משתנה צורות של ערך: כמו-טופס הכסף הופך למצרך, אז ההפקה מחדש סחורה וכסף.

טיפול בשלב מטבע של קרנות הופך לסוג של המלאי, וכו 'בשלב הייצור, עתודות מומרות מוצרים מוגמרים, לאחר מכירות (שלב סחורות) מוצרים שהוא רוכש בצורה של כסף. כל ההתקדמות בצורה מלאי תוחזר, ומנת החיסכון העולה על עלות המכירות היא הרווח של העסק.

האפקטיביות של השימוש בכספי תלוי בטיפול שיעור התחלופה שלהם. הפרמטרים הבסיסיים כוללים את משך תפנית, תחלופה וטעינה.