ניתוח דוחות כספיים

כל המידע שאתם צריכים לדעת על החברה, הוא רק כמה מסמכים המיוצר לניתוח הציבורי (אם היא חברה מסחרית פתוחה) בשנה. כמובן, אתה לא תוכל ללמוד על כמה דברים חשובים, כגון, למשל, התקדמות בפיתוח המחקר, כמו זה מידע סודי, אולם, וכי הוא מידע זמין לשימוש הציבור, צריך להיות מספיק כדי לגבש רעיון כללי של מצב העניינים של החברה. ניתוח הדוחות הכספיים יעזור לך לקבוע מה היה הרווח של החברה לתקופה להשוות אותו עם תקופות קודמות, כדי לנתח את היציבות הפיננסית של החברה, מבנה הנכסים, וכו '

ניתוח דומה ניתן לבצע, כאמור, לאחר שלמד 5-6 המסמכים הציבוריים הגדולים, על מנת לייצר ניתוח בסיסי של דוחות כספיים, וכן שלוש יספיקו. שלושה המסמך הציבורי העיקרי - מאזן, להתמקד הנכסים וההתחייבויות של העסק; חשבון רווח והפסד, שממנו אתה יכול לקבל מידע על איך החברה הרוויחה רווח; דו"ח תזרים מזומנים, המתמחה במחזור של מזומנים.

כדי להתחיל את ניתוח הדוחות הכספיים יש צורך לאזן גיליון. הדבר הראשון שהוא צריך לשים לב - זהו המבנה של נכסים. בהתבסס על מצב נכסי החברה, אנו יכולים להסיק על סיכויי הפיתוח של המפעל. אם נכסי החברה בעיקר בלתי שוטפת, זה אומר שהחברה מצפה להצליח בטווח הארוך, ונסיגות לטווח קצר לא צריכות לבלבל משקיעים פוטנציאליים. מצד השני, זה יכול להצביע על חוסר היכולת של החברה לשלם התחייבויותיה השוטפות.

מבחינת מבנה ההתחייבויות, יש פתק מיוחד, ביצוע ניתוח דוחות כספיים, יש לתת למערכת היחסים שלהם עם הרכוש השוטף. אם לחברה יש חוב גדול מדי, וקרנות לפדיונן אינן זמינות, אז זה מעמיד בספק את האפשרות של הנפקת הלוואות חדשות לחברה.

לאחר בחינת האיזון, והמשך ניתוח של מבנה ההכנסות. בנוסף הנתונים הסופיים אנו מעוניינים גם בדיוק איך הרווחים היו הרוויחו. החשיבות הגדולה ביותר היא הרווח מהפעילות העיקרית, שכן היא אינה אקראית, ועל סמך זה, אתה יכול לבצע תחזיות לטווח ארוך על גורל המפעל. בנוסף, יש צורך לנתח, בשל מה כבר שינוי הדינמיקה של רווח. זה יכול להיות בגלל שינויים במחירים, ירידה בעלויות או גורמים אחרים. עבור המשקיע חשוב לקבוע אם הגידול מדיניות מוסמכות רווחים של שליטה בחברה נקרא, או היה התוצאה של שילוב מוצלח של נסיבות בשוק.

השלים ניתוח דוחות כספיים דו"ח על תנועת כספים. מזומנים עשויים להישלח לצרכי השקעות השוטפים, בעוד המקור שלהם הוא הפעילות הפיננסית של החברה ואת התמורה ממכירות. בקרת יעילות של ההכנסות וההוצאות של מזומנים הוא אינדיקטור של חברת הניהול.

אם אתם מעוניינים במידע מעמיק יותר, אתה יכול להסתכל לתוך דו"ח על תנועת הון, על בסיסם ניתוח של פעילות פיננסית של החברה: כמו גם כמה מסמכים אחרים. למרות העובדה כי ניתוח כזה, שנקרא ניתוח מהיר לא יכול להיקרא עמוק, היתרון שלה הוא מהירות הביצוע. על בסיס התוצאה שהתקבלה ברוב המקרים ניתן להסיק אם להשקיע או לא להשקיע בחברה ספציפית.